Правила внутреннего контроля и требования к квалификации ответственных работников

05 января 2015
1646 просмотров

В Беларуси установлены новые общие требования к правилам внутреннего контроля, в том числе к должностным лицам организации, ответственным за их выполнение.


Постановление Совета Министров РБ от 24.12.2014 № 1249 "Об установлении общих требований к правилам внутреннего контроля" (вступило в силу с 4 января 2015 г.) принято на основании Закона РБ от 30.06.2014 № 165-З "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения".


Установлено, что должностные лица организации, ответственные за выполнение правил, должны назначаться из числа руководителей этой организации, в компетенцию которых входит осуществление мер по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.


Правила должны содержать требования к квалификации и подготовке соответствующих должностных лиц и иных работников лиц, осуществляющих финансовые операции, по вопросам предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения с учетом особенностей деятельности лиц, осуществляющих финансовые операции, а также порядок проверки их знаний в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.


Правилами внутреннего контроля должны руководствоваться:


• Национальный банк Республики Беларусь, банки и небанковские кредитно-финансовые организации, открытое акционерное общество "Банк развития Республики Беларусь";


• профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе фондовые биржи;


• товарные биржи;


• лица, осуществляющие торговлю драгоценными металлами и драгоценными камнями;


• ломбарды, пункты скупки;


• страховые организации и страховые брокеры;


• организаторы лотерей и электронных интерактивных игр;


• нотариусы;


• организации, оказывающие риэлтерские услуги и принимающие участие в операциях, связанных с куплей-продажей недвижимого имущества для своего клиента;


• аудиторские организации, аудиторы, осуществляющие деятельность в качестве индивидуальных предпринимателей, оказывающие профессиональные услуги по ведению бухгалтерского учета и составлению бухгалтерской и (или) финансовой отчетности, связанные с совершением от имени и (или) по поручению клиента финансовых операций;


• организации и индивидуальные предприниматели, адвокаты и адвокатские бюро, оказывающие юридические услуги (юридическую помощь), связанные с созданием организаций либо участием в управлении ими, приобретением или продажей предприятия как имущественного комплекса, совершением от имени и (или) по поручению клиента финансовых операций, управлением денежными средствами или иным имуществом;


• операторы почтовой связи;


• организаторы азартных игр;


• организации, осуществляющие государственную регистрацию недвижимого имущества, прав на него и сделок с ним;


• лизинговые организации;


• иные организации и индивидуальные предприниматели, оказывающие услуги по получению, отчуждению, приобретению, выплате, передаче, перевозке, пересылке, перечислению, обмену и (или) хранению средств, а также лица, удостоверяющие или регистрирующие гражданско-правовые сделки.


Указанный перечень лиц, осуществляющих финансовые операции, определен Законом РБ от 30.06.2014 № 165-З.

Если вы заметили ошибку в тексте материала, пожалуйста, выделите её и нажмите Ctrl+Enter

You can highlight and get a piece of text that will get a unique link in your browser.